目的
　　為支持各類創(chuàng)業(yè)投資公司對科技型中小企業(yè)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)投資，減少投資風(fēng)險(xiǎn)，改善創(chuàng)業(yè)投資環(huán)境，根據(jù)《上海市人民政府關(guān)于實(shí)施〈上海市中長期科學(xué)和技術(shù)發(fā)展規(guī)劃綱要（2006～2020年）〉若干配套政策的通知》(滬府發(fā)[2006]12號)，特設(shè)立上海市創(chuàng)業(yè)投資風(fēng)險(xiǎn)救助專項(xiàng)資金（以下簡稱“風(fēng)險(xiǎn)救助專項(xiàng)資金”）。為充分發(fā)揮風(fēng)險(xiǎn)救助專項(xiàng)資金的促進(jìn)作用，有利于創(chuàng)業(yè)投資機(jī)構(gòu)投資高新技術(shù)企業(yè)，加快科技成果轉(zhuǎn)化，進(jìn)一步推動(dòng)上海創(chuàng)業(yè)投資事業(yè)快速健康發(fā)展，特制定本辦法。

資金來源
　　風(fēng)險(xiǎn)救助專項(xiàng)資金主要來源于上海創(chuàng)業(yè)投資機(jī)構(gòu)自愿提取的風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金和政府匹配的資金。
　　經(jīng)備案登記并通過主管部門年檢的創(chuàng)業(yè)投資機(jī)構(gòu)自愿從其年度稅后收益中按不高于10％的比例提取并繳納風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金；或自愿按不高于其注冊資金5％比例提取并繳納風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金。自愿繳納風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金的創(chuàng)業(yè)投資機(jī)構(gòu)，在認(rèn)繳風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金后十個(gè)工作日內(nèi)，將本單位認(rèn)繳的風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金一次性存入上海市創(chuàng)業(yè)投資行業(yè)協(xié)會(huì)在風(fēng)險(xiǎn)投資專項(xiàng)資金代理銀行（以下簡稱代理銀行）開設(shè)的專項(xiàng)資金帳戶，實(shí)行專戶存儲(chǔ)。
　　市政府按創(chuàng)業(yè)投資機(jī)構(gòu)實(shí)際繳納的風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金予以1:1匹配，政府匹配資金列入市財(cái)政科技經(jīng)費(fèi)預(yù)算。政府匹配資金不實(shí)行專戶存儲(chǔ),由市財(cái)政根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)救助專項(xiàng)資金實(shí)際發(fā)生的補(bǔ)助金額，每年進(jìn)行一至二次結(jié)算，將資金撥入風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金帳戶。
　　資金的管理。創(chuàng)業(yè)投資機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)救助專項(xiàng)資金，存入上海市創(chuàng)業(yè)投資行業(yè)協(xié)會(huì)在代理銀行開設(shè)的專項(xiàng)資金帳戶，?？顚Ｓ?。并根據(jù)出資人分設(shè)明細(xì)賬，實(shí)施分賬管理。

適用范圍
    在本辦法施行后，創(chuàng)業(yè)投資機(jī)構(gòu)因投資失敗而清算或減值退出的風(fēng)險(xiǎn)投資項(xiàng)目所發(fā)生的損失，并同時(shí)符合以下條件的創(chuàng)業(yè)投資機(jī)構(gòu)可以從風(fēng)險(xiǎn)救助專項(xiàng)資金獲得部分補(bǔ)償。
通過本市創(chuàng)業(yè)投資機(jī)構(gòu)備案登記和年度檢查；
參與風(fēng)險(xiǎn)救助專項(xiàng)資金的籌集，并繳納風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金一年以上；
所投單個(gè)項(xiàng)目的金額未超過該機(jī)構(gòu)自有資金（或其管理資金、或其自有資金與管理資金之和）的15%；
單個(gè)項(xiàng)目的投資行為在1998年5月31日之后；
所投資的單個(gè)項(xiàng)目，投資期已經(jīng)滿2年；
所投資的單個(gè)項(xiàng)目，于本辦法施行后因失敗而清算或減值退出。

管理機(jī)構(gòu)及其職責(zé)
    風(fēng)險(xiǎn)救助專項(xiàng)資金由上海市科學(xué)技術(shù)委員會(huì)、上海市發(fā)展和改革委員會(huì)、上海市財(cái)政局、上海市創(chuàng)業(yè)投資行業(yè)協(xié)會(huì)組成風(fēng)險(xiǎn)救助專項(xiàng)資金理事會(huì)。理事會(huì)對風(fēng)險(xiǎn)救助專項(xiàng)資金運(yùn)作情況進(jìn)行指導(dǎo)、監(jiān)督；定期召開會(huì)議對重要事項(xiàng)進(jìn)行決策。
    風(fēng)險(xiǎn)救助專項(xiàng)資金理事會(huì)下設(shè)辦公室，辦公室為風(fēng)險(xiǎn)救助專項(xiàng)資金理事會(huì)常設(shè)辦事機(jī)構(gòu)。辦公室設(shè)在上海市創(chuàng)業(yè)投資行業(yè)協(xié)會(huì)。具體負(fù)責(zé)管理風(fēng)險(xiǎn)救助專項(xiàng)資金帳戶和創(chuàng)業(yè)投資機(jī)構(gòu)存入的風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金；審核風(fēng)險(xiǎn)救助資金的申請；認(rèn)定損失額度；編制風(fēng)險(xiǎn)救助專項(xiàng)資金理事會(huì)書面匯報(bào)、資金撥付情況和創(chuàng)業(yè)投資機(jī)構(gòu)運(yùn)營信息。

資金撥付審批權(quán)限及原則 
    風(fēng)險(xiǎn)救助專項(xiàng)資金的補(bǔ)助項(xiàng)目由風(fēng)險(xiǎn)救助專項(xiàng)資金管理辦公室負(fù)責(zé)審核,并報(bào)風(fēng)險(xiǎn)救助專項(xiàng)資金理事會(huì)審批。
　　創(chuàng)業(yè)投資機(jī)構(gòu)對單個(gè)項(xiàng)目的投資損失，是指投資機(jī)構(gòu)對單個(gè)項(xiàng)目投資回收的貨幣資金（包括但不限于股權(quán)分紅、管理費(fèi)用收入、股權(quán)轉(zhuǎn)讓收入、項(xiàng)目清算回收等）與退出前累計(jì)投入該項(xiàng)目的投資資金之間的差額部分。對符合申請風(fēng)險(xiǎn)救助專項(xiàng)資金補(bǔ)助條件的創(chuàng)業(yè)投資機(jī)構(gòu)，經(jīng)風(fēng)險(xiǎn)救助專項(xiàng)資金理事會(huì)核準(zhǔn)，風(fēng)險(xiǎn)救助專項(xiàng)資金對投資于經(jīng)認(rèn)定的上海高新技術(shù)企業(yè)的，可按不超過投資損失的50%給予補(bǔ)助；對其中投資于經(jīng)認(rèn)定的上海市高新技術(shù)成果轉(zhuǎn)化項(xiàng)目，可按不超過投資損失的70%給予補(bǔ)助。風(fēng)險(xiǎn)救助專項(xiàng)資金向申請補(bǔ)助的機(jī)構(gòu)撥付救助資金的總金額將不超過該機(jī)構(gòu)向風(fēng)險(xiǎn)救助專項(xiàng)資金累計(jì)繳納風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金總金額的200%。
　　對存在出于欺詐目的故意導(dǎo)致創(chuàng)業(yè)投資項(xiàng)目減值退出等不誠信行為的機(jī)構(gòu)，一經(jīng)查實(shí)，即取消享受補(bǔ)助資格并由風(fēng)險(xiǎn)救助專項(xiàng)資金管理辦公室追回已撥付的資金，同時(shí)在行業(yè)范圍內(nèi)公布。

申請及撥付程序
　　需風(fēng)險(xiǎn)救助專項(xiàng)資金補(bǔ)助的各創(chuàng)業(yè)投資機(jī)構(gòu)，須于每年的第一季度結(jié)束前向風(fēng)險(xiǎn)救助專項(xiàng)資金管理辦公室報(bào)送上一年度的風(fēng)險(xiǎn)救助資金申請表，并附項(xiàng)目情況等材料。
　　需風(fēng)險(xiǎn)救助專項(xiàng)資金補(bǔ)助的區(qū)縣屬創(chuàng)業(yè)投資機(jī)構(gòu)，應(yīng)在向風(fēng)險(xiǎn)救助專項(xiàng)資金管理辦公室報(bào)送材料的同時(shí)，抄送區(qū)縣科委、區(qū)縣發(fā)展改革委和區(qū)縣財(cái)政局。
　　風(fēng)險(xiǎn)救助專項(xiàng)資金管理辦公室對有關(guān)風(fēng)險(xiǎn)投資機(jī)構(gòu)提出的資金補(bǔ)助申請進(jìn)行審核，確定初步補(bǔ)助額度；并編制風(fēng)險(xiǎn)救助專項(xiàng)資金平衡表報(bào)風(fēng)險(xiǎn)救助專項(xiàng)資金理事會(huì)核準(zhǔn)。
　　風(fēng)險(xiǎn)救助專項(xiàng)資金管理辦公室根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)救助專項(xiàng)資金理事會(huì)核準(zhǔn)后的補(bǔ)助經(jīng)費(fèi)額度給予撥款。

資金管理
　　風(fēng)險(xiǎn)救助專項(xiàng)資金使用必須堅(jiān)持嚴(yán)格審批，嚴(yán)格管理；?？顚Ｓ茫魏螁挝换騻€(gè)人不得截留、挪用。
　　上海市創(chuàng)業(yè)投資行業(yè)協(xié)會(huì)承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)救助專項(xiàng)資金日常工作，其必需的管理費(fèi)用，擬每年初由該行業(yè)協(xié)會(huì)按照必需、必要的原則編制年度經(jīng)費(fèi)預(yù)算，并報(bào)經(jīng)理事會(huì)審核后，可在風(fēng)險(xiǎn)救助專項(xiàng)資金（創(chuàng)業(yè)投資機(jī)構(gòu)繳納的風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備進(jìn)部分）專戶存儲(chǔ)所產(chǎn)生的利息中列支。
　　風(fēng)險(xiǎn)救助專項(xiàng)資金理事會(huì)于每年年初委托有關(guān)部門或中介機(jī)構(gòu)對上一年度風(fēng)險(xiǎn)救助專項(xiàng)資金及日常管理經(jīng)費(fèi)的使用情況進(jìn)行審計(jì)。

資金撤回 
　　因被主管部門取消備案資格、歇業(yè)、清算或其他原因結(jié)束創(chuàng)業(yè)投資業(yè)務(wù)以及不再愿意向風(fēng)險(xiǎn)救助專項(xiàng)資金繳納風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金的創(chuàng)業(yè)投資機(jī)構(gòu)，可以從風(fēng)險(xiǎn)救助專項(xiàng)資金里撤回已繳納且未被使用的資金；同時(shí)自動(dòng)失去獲得風(fēng)險(xiǎn)救助專項(xiàng)資金補(bǔ)助的資格。
　　對于要求撤回風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金的機(jī)構(gòu)，需向風(fēng)險(xiǎn)救助專項(xiàng)資金理事會(huì)申請。待理事會(huì)批準(zhǔn)申請后，辦公室可以將申請撤回的風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金未被使用的部分退回給申請機(jī)構(gòu)。

風(fēng)險(xiǎn)救助資金清算
    因政策變化及其他不可抗力因素致使風(fēng)險(xiǎn)救助專項(xiàng)資金無法繼續(xù)運(yùn)作而宣告終止時(shí)，已向風(fēng)險(xiǎn)救助專項(xiàng)資金繳納風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金的創(chuàng)業(yè)投資機(jī)構(gòu)，可以從風(fēng)險(xiǎn)救助專項(xiàng)資金里獲取本單位已繳納且未被使用的風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金。

辦法解釋
    本辦法由上海市科學(xué)技術(shù)委員會(huì)會(huì)同上海市發(fā)展和改革委員會(huì)、上海市財(cái)政局負(fù)責(zé)解釋。

實(shí)施日期
　　本管理辦法自2007年1月1日起施行。

上海市科委
上海市發(fā)改委
上海市財(cái)政局